無申告のまま法人設立はNG！追徴・口座NGリスクと3段階解決法
iwamoto
岩本隆一税理士事務所｜横浜駅前｜新規受付中
青色申告特別控除を取り戻す方法―無申告からのリカバリー術
iwamoto
Profile
岩本隆一税理士事務所代表
税理士業界歴19年。税務調査回数106回。無申告案件346件の経験を持つ税理士です。（2025/04/30現在）
【相談事例】
建設業A社は5年間無申告状態で税務調査が入りました。
①初回面談で詳細なヒアリング
②2回目の面談で税務調査対応の練習
③税務調査当日の適切な対応
④調査後に経費計上の交渉を行う
結果として当初想定指定した追徴税額5,000万円から1,200万円へと3,800万円の減額に成功したことがある。
【セミナー実績】
あなたの帳簿、AIに丸見えです！デジタル時代の税務調査リスクと防衛術（株式会社ジャイアントキリング主催）
電子帳簿保存法説明会（公益社団法人横浜中法人会研修委員会主催）
「岩本先生にお願いして本当によかった」と言われることが何よりの喜びです。
プロフィールを読む税理士業界歴19年。税務調査回数106回。無申告案件346件の経験を持つ税理士です。（2025/04/30現在）
【相談事例】
建設業A社は5年間無申告状態で税務調査が入りました。
①初回面談で詳細なヒアリング
②2回目の面談で税務調査対応の練習
③税務調査当日の適切な対応
④調査後に経費計上の交渉を行う
結果として当初想定指定した追徴税額5,000万円から1,200万円へと3,800万円の減額に成功したことがある。
【セミナー実績】
あなたの帳簿、AIに丸見えです！デジタル時代の税務調査リスクと防衛術（株式会社ジャイアントキリング主催）
電子帳簿保存法説明会（公益社団法人横浜中法人会研修委員会主催）
「岩本先生にお願いして本当によかった」と言われることが何よりの喜びです。
みなさんこんにちは、税理士の岩本隆一です。無申告や税務調査を多く取り扱っている税理士事務所を営んでいます。（いつでもお問い合わせください！！）
Contents
🔥無申告になってしまった青色申告者はヤバい？💦
ぶっちゃけ、確定申告の期限をオーバーしてしまったとき、あなたの心にまず浮かぶのは「青色申告の65万円控除はどうなるの…？」という不安だと思います。結論から言うと、キツいです。マジで。
けど実際どれくらいヤバいのか、そして少しでも取り返す方法はないのか？徹底解説します！
無申告で起きる「地獄の3点セット」
確定申告の期限（3月15日）を過ぎると、いわゆる無申告地獄が始まります（私が勝手に名付けました）。
- 加算税がかかる：納付すべき税金に15〜20%が上乗せ！（自主申告なら5%に減額されるけど、それでもキツい）
- 延滞税も発生：日割りで増え続ける高金利ローン状態（年利8.7%とか、消費者金融より高いじゃん…）
- 青色申告特別控除が危機：これが一番痛い！
特に3つ目の「青色申告特別控除」問題が、今回のメインテーマです。控除が消えると所得税も住民税も増えるわけで、実質的な損失は大きいです。
青色申告特別控除はどうなる？マジで教えて
結論：65万円控除と55万円控除は、期限後申告では確実に失います。これはマジでキツい…。
なぜなら、法律上「法定申告期限内に提出があった場合に限り」というガチガチの条件があるからです。「忙しかった」「忘れてた」といった言い訳は、税務署では一切通用しません（泣）。
でも！朗報があります。実は10万円控除なら、期限後申告でも可能性があるんです！
10万円控除だけは救える可能性アリ！その条件とは？
10万円控除の救済条件：
- その年分について事前に青色申告の承認を受けていること（これ超重要！）
- 期限後申告書に青色申告決算書（B/S・P/L）を添付すること
つまり、ちゃんと青色申告者として登録済みなら、10万円控除くらいは何とかなるかも…というわけです。65万円は無理でも、10万円でも拾えるものは拾いたいですよね。
「青色申告の承認自体が無い」とアウト確定
ここで超重要ポイント！もし「青色申告承認申請書」自体を出し忘れていた場合、話は全く別です。
- 遡って青色申告者になることは100%不可能
- 全ての青色申告特別控除（65万円も55万円も10万円も）が受けられない
- 白色申告者として期限後申告するしかない
「去年の青色申告を忘れてたから今から申請したい」という願いは、残念ながら叶いません。税法は厳しいです…😭
無申告からの生還ロードマップ5ステップ
じゃあ実際にどうすればいいの？具体的な「生還計画」を立てましょう！
Step 1：証拠を集めまくれ！
“財布の中のレシートから、引き出しの奥の請求書まで、とにかく全部集める！”
過去の銀行通帳、PayPayの履歴、レシート、請求書…とにかくその年の金の出入りに関する証拠を可能な限り集めましょう。スマホの写真フォルダも掘り返すべし！
Step 2：タイムスリップ帳簿作成
“タイムマシンに乗って過去に戻るつもりで帳簿をつくる”
集めた証拠をもとに、帳簿を遡って作成します。青色申告の承認があれば青色申告決算書を、なければ白色申告の収支内訳書を。
Step 3：期限後申告書の作成
“できるだけ有利に、でも正直に”
帳簿に基づき、期限後申告書を作成。青色申告の承認があれば10万円控除を入れておきましょう。
Step 4：潔く提出・納税
“延滞税は日々増える。一刻も早く！”
作成した申告書を税務署に提出し、計算された税金とペナルティを納付。延滞税は毎日増えていくので、速やかな納付が超重要です。
Step 5：わからなければプロに相談
“DIYの限界を感じたら、素直にSOS”
複数年の無申告や、資料が不十分な場合は、税理士（私たち！）に相談するのが賢明です。プロの知識で、最大限のリカバリーを目指しましょう！
二度と無申告にならないための裏ワザ3選
裏ワザ①：クラウド会計ソフトを使え！
スマホで撮ったレシートが自動で仕訳される時代です。freee、MFクラウド、やよいの青色申告などのクラウド会計ソフトを使えば、日々の記帳が驚くほど楽になります。
裏ワザ②：確定申告はバレンタインデーまでに！
期限の3月15日ギリギリを狙うと、何かあったときに詰みます。2月14日までに終わらせるくらいの心構えで。愛する人にチョコをあげるついでに、申告も済ませましょう（笑）
裏ワザ③：e-Taxを絶対に使う！
e-Tax（電子申告）は65万円控除の条件であるだけでなく、提出も楽チン。マイナンバーカードさえあれば、自宅からいつでも提出できます。もはや必須スキルです！
最後に：無申告を克服したその先へ
無申告からの復活は、まるでダイエットのリバウンド後の再挑戦のように辛いものです。でも、一度この苦しみを味わえば、「絶対に二度と無申告にはならない！」という強い意志が生まれるはず。
65万円/55万円の控除は失われてしまうかもしれませんが、それでも申告義務を果たし、10万円控除という”お菓子の食べ残し”くらいは救出することが大切です。
何より、この経験を糧に、将来はもっと賢く税金と向き合いましょう！青色申告のメリットを最大限に享受できれば、この苦い経験も無駄にはなりません。
当事務所では、無申告からのリカバリーについて、いつでもご相談をお受けいたしております。青色申告特別控除の可能性や、最も効果的な対応策についても、個別の状況に応じたアドバイスをご提供いたします。ぜひお気軽にお問い合わせください！
ABOUT ME
岩本隆一税理士事務所代表
税理士業界歴19年。税務調査回数106回。無申告案件346件の経験を持つ税理士です。（2025/04/30現在）
【相談事例】
建設業A社は5年間無申告状態で税務調査が入りました。
①初回面談で詳細なヒアリング
②2回目の面談で税務調査対応の練習
③税務調査当日の適切な対応
④調査後に経費計上の交渉を行う
結果として当初想定指定した追徴税額5,000万円から1,200万円へと3,800万円の減額に成功したことがある。
【セミナー実績】
あなたの帳簿、AIに丸見えです！デジタル時代の税務調査リスクと防衛術（株式会社ジャイアントキリング主催）
電子帳簿保存法説明会（公益社団法人横浜中法人会研修委員会主催）
「岩本先生にお願いして本当によかった」と言われることが何よりの喜びです。
税理士業界歴19年。税務調査回数106回。無申告案件346件の経験を持つ税理士です。（2025/04/30現在）
【相談事例】
建設業A社は5年間無申告状態で税務調査が入りました。
①初回面談で詳細なヒアリング
②2回目の面談で税務調査対応の練習
③税務調査当日の適切な対応
④調査後に経費計上の交渉を行う
結果として当初想定指定した追徴税額5,000万円から1,200万円へと3,800万円の減額に成功したことがある。
【セミナー実績】
あなたの帳簿、AIに丸見えです！デジタル時代の税務調査リスクと防衛術（株式会社ジャイアントキリング主催）
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「岩本先生にお願いして本当によかった」と言われることが何よりの喜びです。
