ギャンブル収入の税務調査で指摘された事例と正しい申告方法
iwamoto
岩本隆一税理士事務所｜横浜駅前｜新規受付中
税務調査で失敗する会社の共通点とは？実例から学ぶ対策法
iwamoto
Profile
岩本隆一税理士事務所代表
税理士業界歴19年。税務調査回数106回。無申告案件346件の経験を持つ税理士です。（2025/04/30現在）
【相談事例】
建設業A社は5年間無申告状態で税務調査が入りました。
①初回面談で詳細なヒアリング
②2回目の面談で税務調査対応の練習
③税務調査当日の適切な対応
④調査後に経費計上の交渉を行う
結果として当初想定指定した追徴税額5,000万円から1,200万円へと3,800万円の減額に成功したことがある。
【セミナー実績】
あなたの帳簿、AIに丸見えです！デジタル時代の税務調査リスクと防衛術（株式会社ジャイアントキリング主催）
電子帳簿保存法説明会（公益社団法人横浜中法人会研修委員会主催）
「岩本先生にお願いして本当によかった」と言われることが何よりの喜びです。
プロフィールを読む税理士業界歴19年。税務調査回数106回。無申告案件346件の経験を持つ税理士です。（2025/04/30現在）
【相談事例】
建設業A社は5年間無申告状態で税務調査が入りました。
①初回面談で詳細なヒアリング
②2回目の面談で税務調査対応の練習
③税務調査当日の適切な対応
④調査後に経費計上の交渉を行う
結果として当初想定指定した追徴税額5,000万円から1,200万円へと3,800万円の減額に成功したことがある。
【セミナー実績】
あなたの帳簿、AIに丸見えです！デジタル時代の税務調査リスクと防衛術（株式会社ジャイアントキリング主催）
電子帳簿保存法説明会（公益社団法人横浜中法人会研修委員会主催）
「岩本先生にお願いして本当によかった」と言われることが何よりの喜びです。
税理士の岩本隆一です。税務調査のご依頼募集中です。
税務調査って、なんか他人事だと思ってませんか？
僕もこの仕事を始めたころは「きちんと帳簿つけてれば大丈夫でしょ」って軽く考えてたんですよね。でも実際に現場を見てると、「え、こんなことで？」みたいな理由で痛い目に遭う会社が本当に多いんです。
今日は実際にあった税務調査の失敗事例を紹介しながら、どうすれば同じ轍を踏まずに済むかを解説していきます。きっと「うちの会社、大丈夫かな…」って心配になると思うので、最後まで読んでもらえると嬉しいです。
Contents
税務調査で失敗する会社の「あるある」パターン
パターン1：書類がぐちゃぐちゃ問題
これ、本当に多いんですよ。
先日対応したA社の事例なんですが、税務署の方が来られたときに「領収書はどこにありますか？」って聞かれて、社長が「えーっと…どこだっけ？」みたいな感じになっちゃったんです。
結果として：
- 調査期間が2週間も延びた
- 調査官の印象が最悪に
- 本来なら問題にならなかった小さなミスまで厳しく追及された
税務調査って、第一印象がめちゃくちゃ大事なんです。書類がきちんと整理されてないだけで「この会社、他にも隠してることがあるんじゃない？」って疑われちゃうんですよね。
パターン2：社長が全部一人で背負い込む問題
「税理士に頼むとお金かかるから、自分でやっちゃえ」って思う気持ち、わかります。でも、これが落とし穴なんです。
B社の社長は元経理だったので「税務なんて余裕」って思ってたんですが、いざ調査が始まると：
- 専門用語がわからず会話についていけない
- どの資料を出せばいいかわからない
- 調査官の質問の意図を読み違える
結果、本来なら説明すれば済む話が「申告漏れ」として扱われ、200万円の追徴課税を受けることに。もし専門家がいれば防げた失敗でした。
パターン3：「バレないだろう」という甘い考え
これは言いにくいんですが、実際にあった話です。
C社では売上の一部を「現金だからバレないでしょ」と申告していませんでした。でも税務署って思ってる以上に情報を持ってるんです。
- 取引先への反面調査
- 銀行口座の入出金履歴
- 同業他社との比較データ
結局、隠していた売上がすべてバレて、重加算税まで課せられる結果に。「バレないだろう」は完全に幻想です。
反面調査について詳しく知りたい方はこちらです。
失敗から学ぶ！税務調査対策のポイント
1. 日頃の書類整理が命
税務調査で成功する会社の共通点は「書類がきちんと整理されている」ことです。
具体的には：
- 月ごとに領収書をファイリング
- 契約書は取引先別に保管
- 重要書類のコピーを別途保存
面倒くさいと思うかもしれませんが、これをやってるかどうかで調査の進行がまったく変わります。
2. 専門家との連携体制を作る
「普段は自分でやるけど、いざという時は専門家に頼む」というスタンスが大切です。
税務調査が来てから慌てて税理士を探すのではなく：
- 顧問契約は結ばなくても、相談できる税理士を見つけておく
- 年1回は専門家に帳簿をチェックしてもらう
- 不安な処理があったら事前に相談する
これだけでリスクはかなり減らせます。
3. 正直ベースが最強の戦略
税務署を騙そうとか、うまくやり過ごそうなんて考えは捨てましょう。
調査官も人間なので：
- 素直に協力する会社には好印象を持つ
- 隠し事をしようとする会社には厳しくなる
- 誠実な対応をすれば、グレーゾーンは大目に見てくれることも
「正直に、でも損しないように」が基本スタンスです。
まとめ：準備8割、当日2割
税務調査の成否は当日の対応よりも、普段の準備で決まります。
今回紹介した失敗事例を見ると：
- 書類整理ができていない
- 専門知識が不足している
- 小手先でごまかそうとする
この3つが失敗の主な原因でした。
逆に言えば、この3つを押さえておけば税務調査で大きな失敗をすることはありません。面倒くさいと思うかもしれませんが、後で痛い目に遭わないためにも、今のうちから準備を始めることをおすすめします。
税務調査って「やばいもの」だと思われがちですが、きちんと準備していれば怖いものじゃありません。むしろ「うちの会社はちゃんとやってますよ」ってアピールする機会だと思って、前向きに取り組んでもらえればと思います。
何か不安なことがあれば、いつでも相談してくださいね。
ABOUT ME
岩本隆一税理士事務所代表
税理士業界歴19年。税務調査回数106回。無申告案件346件の経験を持つ税理士です。（2025/04/30現在）
【相談事例】
建設業A社は5年間無申告状態で税務調査が入りました。
①初回面談で詳細なヒアリング
②2回目の面談で税務調査対応の練習
③税務調査当日の適切な対応
④調査後に経費計上の交渉を行う
結果として当初想定指定した追徴税額5,000万円から1,200万円へと3,800万円の減額に成功したことがある。
【セミナー実績】
あなたの帳簿、AIに丸見えです！デジタル時代の税務調査リスクと防衛術（株式会社ジャイアントキリング主催）
電子帳簿保存法説明会（公益社団法人横浜中法人会研修委員会主催）
「岩本先生にお願いして本当によかった」と言われることが何よりの喜びです。
税理士業界歴19年。税務調査回数106回。無申告案件346件の経験を持つ税理士です。（2025/04/30現在）
【相談事例】
建設業A社は5年間無申告状態で税務調査が入りました。
①初回面談で詳細なヒアリング
②2回目の面談で税務調査対応の練習
③税務調査当日の適切な対応
④調査後に経費計上の交渉を行う
結果として当初想定指定した追徴税額5,000万円から1,200万円へと3,800万円の減額に成功したことがある。
【セミナー実績】
あなたの帳簿、AIに丸見えです！デジタル時代の税務調査リスクと防衛術（株式会社ジャイアントキリング主催）
電子帳簿保存法説明会（公益社団法人横浜中法人会研修委員会主催）
「岩本先生にお願いして本当によかった」と言われることが何よりの喜びです。
